Банковская гарантия — обязательство банка перед бенефициаром произвести платеж в его пользу в пределах указанной суммы в случае, если контрагент бенефициара не выполняет своих обязательств перед бенефициаром (или другого события, произошедшего или не произошедшего) — гарантийного случая и является средством обеспечения выполнения финансовых и других обязательств по контракту и также, как и аккредитив, является собственным обязательством банка, предоставленным контрагенту за счет и по поручению своего клиента.
Одним из достоинств этого инструмента является то, что гарантия может обслуживать внешнеторговые сделки на сумму, в несколько раз превышающие ее сумму, если предполагается отгрузка товара частями. В этом случае гарантия открывается на сумму, равную сумме одной отгрузки и действует в течение всего срока действия контракта.
Банковская гарантия является не формой расчетов, а инструментом, призванным обеспечить выполнение тех или иных обязательств сторон, реализуемым в одном из следующих видов:
- Гарантия предложения (конкурсная или тендерная гарантия). Предотвращает случай, когда предприятие, подавшее предложение, не принимает сделанный в ответ на это заказ.
- Гарантия исполнения. Обеспечивает поставку товара (услуг) в соответствии с условиями контракта.
- Гарантия возврата авансового платежа. Обеспечивает его возврат при неисполнении условий контракта, т.е. несвоевременной отгрузке (оказании услуг), которые были предоплачены.
- Гарантия платежа. Обеспечивает обязательства по своевременной оплате поставленных товаров или оказанных услуг и обычно используется при работе с «открытым счетом».
Использование банковских гарантий различных конструкций позволяет свести к минимуму риски, связанные со стороной по договору и минимизировать затраты на финансирование импортных поставок.
Банк предоставляет гарантии с возможностью подтверждения первоклассными иностранными банками сроком действия до 720 дней.